Что не является незаконной предпринимательской деятельностью: рассказываем развернуто

Здравствуйте! Сегодня мы поговорим о незаконном предпринимательстве.


Вы узнаете какая предпринимательская деятельность может быть названа незаконной, и какая ответственность за нелегальный бизнес предусмотрена российским законодательством.

Блок: 1/5 | Кол-во символов: 248
Источник: https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/nezakonnoe-predprinimatelstvo/

Что является незаконной предпринимательской деятельностью

Бытует мнение, что налоговые органы заинтересуются предпринимателем лишь в том случае, когда он заработает серьёзную сумму. На деле это не так. Даже если человек время от времени рассылает самодельную бижутерию, получая оплату наложенным платежом, он должен быть готов к персональному вниманию со стороны налоговой. Понести наказание за незаконную предпринимательскую деятельность можно и с мизерным доходом. От размера доходов зависит тяжесть наказания: по достижении некоторой суммы административная ответственность за незаконное предпринимательство перерастает в уголовную.

Чтобы понять, что является незаконной предпринимательской деятельностью, нужно разобраться с понятием “предпринимательская деятельность”. Гражданский кодекс трактует его как деятельность, которая направлена на систематическое получение прибыли. Теоретически двух однотипных сделок за год хватит, чтобы усмотреть в действиях лица такую направленность.

Среди признаков предпринимательской деятельности стоит выделить:

  • показания клиентов — лиц, которые оплатили услуги или товары;
  • товаров и услуг;
  • выставление товарных образцов;
  • оптовые закупки;
  • наличие расписок в получении денег;
  • налаженные связи с контрагентами;
  • заключение договоров аренды коммерческих площадей;
  • учёт хозяйственных операций по сделкам.

Если для деятельности лица характерно что-то из вышеперечисленного, бесполезно упирать на отсутствие прибыли. Незаконное предпринимательство — это деятельность, которая на получение прибыли направлена, но не обязательно её приносит.

Те, кто сдаёт в аренду жильё, могут не регистрировать ИП: чтобы не нести ответственность за незаконное предпринимательство, нужно оформить с арендатором договор, вовремя подавать налоговую декларацию и платить НДФЛ. То же касается лиц, которые заключили разовую сделку по продаже на приличную сумму: подав декларацию, продавец избавит себя от разбирательств с налоговыми органами.

Если деятельность касается сферы услуг, а регистрировать ИП или ООО совсем не хочется, можно оказывать услуги на основании договоров гражданско-правового характера. Это не квалифицируется как незаконное предпринимательство, однако у такого сотрудничества есть очевидные недостатки:

  • нельзя рекламировать свои услуги;
  • налоговые органы могут посчитать такие деловые отношения трудовыми, что повлечет проблемы для заказчика услуг;
  • при прочих равных условиях заказчик предпочтёт сотрудничать с ИП или компанией, поскольку ему это будет выгоднее.

Обратите внимание: с 2019 года лица, самостоятельно оказывающие услуги на территории Москвы, Московской и Калужской областей и Татарстана, могут легализовать свою деятельность в качестве самозанятых.

Чтобы заниматься бизнесом полноценно, стоит оформиться надлежащим образом. Сделать это очень легко с помощью нашего бесплатного сервиса подготовки документов: времени на саму процедуру уйдёт немного, а свидетельство о государственной регистрации выдадут в течение трех рабочих дней.

Если же продолжать вести незаконную предпринимательскую деятельность, последствия могут оказаться самыми неприятными — от штрафов вплоть до лишения свободы.

Блок: 2/4 | Кол-во символов: 3114
Источник: https://www.regberry.ru/registraciya-ip/otvetstvennost-za-nezakonnuyu-predprinimatelskuyu-deyatelnost

Виды незаконного предпринимательства


Что же такое незаконная предпринимательская деятельность?

Житель Курска в течение нескольких лет покупал земельные участки, строил на них дома, а потом продавал. Бизнес развивался, пока не оказался в поле зрения налоговиков. Они аргументировали, что деятельность без регистрации противоречит закону. Суд встал на сторону ИФНС и привлек жителя Курска к уголовной ответственности по статье 171 Уголовного кодекса (УК) РФ.

Гражданин К. из Екатеринбурга дал коллеге в долг 100 000 руб. под 10% ежемесячно. По договору займа коллега обязалась каждый месяц выплачивать проценты, а через год вернуть долг. Вместо того чтобы исправно отдавать деньги, коллега обвинила гражданина К. в незаконном получении дохода. Однако суд в иске отказал, так как гражданин К. одолжил деньги разово, а ежемесячные выплаты соответствуют условиям договора займа. Разовые сделки закон не относит к незаконному предпринимательству.

Так как же определить, когда вас могут обвинить в нарушении закона, а когда нет? Ниже мы подробнее расскажем о видах незаконного предпринимательства и о том, как не попасть под суд.

Блок: 3/8 | Кол-во символов: 1128
Источник: https://www.business.ru/article/1224-nezakonnoe-predprinimatelstvo

Как доказать незаконное предпринимательство

Основным признаком, которым характеризуется незаконная предпринимательская деятельность является отсутствие обязательно документации. Поэтому часто возникает вопрос, как доказать неправомерность осуществления операций, ведь бумаг нет. Судебная практика показывает, что особых сложностей таковой процесс не представляет.

Логика суда такова:

  1. Выявляются факты проведения операций (продаж, к примеру). Они доказываются показаниями клиентов и свидетелей; наличием рекламных объявлений, в том числе в интернете; договорами аренды, в которых прописываются цели.
  2. Каждое показание (документ при наличии) подвергается правовой оценке.
  3. В некоторых случаях определяется неправомерное отсутствие разрешительной документации и нарушение иных правил.

Чтобы понять, как доказать незаконную бизнес-активность, нужно разобрать соответствующую предпринимательскую деятельность на составные элементы. Методика расследования строится на сути бизнеса:

  1. Невозможно продать услугу или товар, не привлекая внимание покупателей. Следовательно, необходима , чаще всего широкая.
  2. Кроме того, клиент платит за приобретаемое. Операция совершается путем перевода средств с одного счета на другой, что отражается в банковской документации.
  3. Результат отражается на денежном счете правонарушителя.

Доказательств взаимодействия правонарушителя с клиентами достаточно, поэтому статья за клевету в деле вряд ли будет фигурировать, поскольку все очевидно. Не следует забывать, что преступник контактирует с законопослушными участниками рынка. Последние дадут показания, так как правонарушений не совершали.

Кроме того, незаконное предпринимательство характеризуется причинением ущерба государству. Когда разбирается состав преступления, учитываются невыплаченные налоги и сборы. Последние увеличивают виновность правонарушителя.

На заметку: незаконное предпринимательство и лжепредпринимательство уголовное законодательство относит к экономическим правонарушениям. Однако субъекты у них разные. В первом случае в число правонарушителей входят физлица, во втором – нет.

Блок: 3/5 | Кол-во символов: 2076
Источник: https://ugolovnoe-pravo.com/prestupleniya/chem-grozit-nezakonnoe-predprinimatelstvo

Жалобы на незаконную коммерческую деятельность


Российское правительство не на шутку обеспокоено масштабами незаконного предпринимательства в стране. Когда один человек из миллиона без государственной регистрации систематически торгует картофелем и не платит налоги, бюджет страны этого не заметит, но когда подобные нарушения несут массовый характер, налоговая система бьет тревогу.

Другая категория предпринимательства, жестко контролируемая надзорными органами – медицина и косметология, перевозки и строительное проектирование – все то, что может нанести вред здоровью людей.

Стремление предпринимателей не платить налоги с не без того скудного дохода вполне объяснимо, но у всего есть предел. Пожалуй, никто не будет жаловаться на соседку, нелегально пекущую раз в месяц торты на заказ, но вот на полноценную парикмахерскую, открытую без регистрации и лицензии в рядовой квартире, уже можно подать жалобу.

Подать жалобу можно в:

  • Отдел Экономической безопасности;
  • Прокуратуру (рассматривает все жалобы и перенаправляет их в другие инстанции);
  • ФНС (жалобы на предпринимателей, скрывающих значительную прибыль);
  • Полицию (рассматривают жалобы об уличных торговцах и производителях нелегального алкоголя);
  • Лицензирующие органы (жалобы, касающиеся отсутствия лицензии или нарушения ее условий).

В заявлении необходимо указать:

  • Данные о нарушителе;
  • Предмет нарушения;
  • Направление незаконной деятельности;
  • Пакет документов-доказательств (квитанция об оплате, договор на предоставление услуг).

Блок: 4/5 | Кол-во символов: 1489
Источник: https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/nezakonnoe-predprinimatelstvo/

Бизнес без регистрации

Если регулярно получать доход, необходимо зарегистрировать компанию или ИП, платить налоги и сборы. В противном случае вас обвинят в незаконном предпринимательстве.

Иногда человек не считает свои действия бизнесом:

  • Сдает квартиру внаем;

  • Выпекает торты на заказ;

  • Торгует на стихийных рынках или через интернет;

  • Занимается ремонтом и строительством;

  • Перевозит грузы и пассажиров;

  • Нянчит чужих детей.

Если заработок носит регулярный характер, а имущество реализуете с целью дохода, избежать ответственности будет нелегко, поскольку все эти «шабашки» попадают под определение незаконного предпринимательства.

Мария Смекун, адвокат Палаты адвокатов Нижегородской области, кандидат юридических наук

Если вас привлекли за незаконное предпринимательство, постарайтесь доказать, что доход не имеет систематичности, то есть денежные поступления нерегулярные и носят стихийный характер; что доход не является единственным источником для жизни; что доход не превышает 1 млн рублей в год.

Есть несколько послаблений. Разовая продажа личных вещей не влечет штрафа за незаконное предпринимательство.

Можно добровольно легализовать бизнес в качестве самозанятого. Отчисления в бюджет заплатить в этом случае придется, но они значительно ниже, чем у ИП.

Подробнее о самозанятых и налогах, которые этой категории придется платить, читайте тут

Можно без опаски продавать урожай с приусадебного участка, но лучше заручиться справкой. Получают ее у поселковой администрации или у руководства садового товарищества.

Незаконное предпринимательство: работа без регистрации

Налоговые санкции

Административный наказание

Уголовная ответственность

За неуплату или неполную уплату налога (ст. 122 НК РФ):

  1. Штраф до 20% от суммы задолженности.

Штраф 500–2000 руб.

(ст. 14.1 КоАП РФ)

За ущерб в крупном и размере (ст. 171 УК РФ):

  1. Штраф до 300 000 руб.

  2. Взыскание в размере заработной платы до 2 лет.

  3. Обязательные работы до 480 часов.

  4. Арест до 6 месяцев.

Блок: 4/8 | Кол-во символов: 2056
Источник: https://www.business.ru/article/1224-nezakonnoe-predprinimatelstvo

Ответственность за незаконное предпринимательство

Установить и зафиксировать случаи незаконной коммерческой деятельности могут:

  • Сотрудники правоохранительных органов, прокуратуры;
  • Инспекторы Роспотребнадзора или антимонопольной службы;
  • Сотрудники налоговой и других проверяющих органов.

Чаще всего основанием для визита проверяющих становятся жалобы граждан и сообщения о незаконном бизнесе. Итогом проверки выступает протокол, содержащий все обвинения.

В зависимости от масштабов нарушения ответственность за незаконное предпринимательство тоже может быть разной степени тяжести.

Далее мы рассмотрим меры, применяемые законом в рамках темы нашей статьи, но помните, что отвечая за незаконный бизнес, вы не снимаете с себя ответственность за нарушение остальных норм.

Например, одновременно с приведенными ниже могут возникнуть еще и нарушения Трудового Кодекса, требований противопожарной инспекции, антимонопольной службы и многих других. Отвечать придется за нарушения всех норм права.

Уголовная ответственность (УК)

Самая страшная для нарушителя – уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность предусмотрена статьей 171 Уголовного Кодекса РФ. Привлекаются к ней только за нарушения, которые повлекли за собой крупный (более 1,5 млн. руб.) ущерб гражданам или другим организациям.

Ответственность по статье 171 УК РФ сложно доказать, поэтому она применяется крайне редко.

В зависимости от причиненного ущерба данная статья предусматривает следующие наказания:

Мера Отсутствие государственной регистрации или необходимой лицензии Ведение незаконного бизнеса организованной группой или причинение ущерба более 6 млн. руб.
Штраф в рублях До 300 000 От 100 000 до 500 000
Штраф в доходах осужденного за период До 2 лет От одного до трех лет
Принудительные работы До 480 часов До пяти лет
Арест До шести месяцев До пяти лет, иногда дополнительно налагается штраф в размере около 80 000 рублей

Привлечены к ответственности могут быть лица старше 16 лет:

  • ИП;
  • Руководители, учредители компании;
  • Фактические владельцы бизнеса без государственной регистрации.

Уголовную ответственность смягчает отсутствие судимости у обвиняемого.

Вне зависимости от суммы ущерба, к уголовной ответственности не могут быть привлечены граждане, работающие по трудовому договору с незарегистрированным предпринимателем, и владельцы сдаваемой в аренду недвижимости.

Административная ответственность

По Административному Кодексу РФ ответственность наступает, если нарушение не повлекло за собой ущерба третьим лицам свыше 1,5 млн. руб.

Незарегистрированная предпринимательская деятельность может обернуться административным штрафом 500-2000 рублей.

За нарушение системы лицензирования могут быть конфискованы оборудование и произведенная продукция, а также возможны следующие штрафы:

Нарушение

Для граждан Для должностных лиц

Для юридических лиц

Отсутствие обязательных лицензий

2000-2500 рублей 4000-5000 рублей

40000-50000 рублей

Несоблюдение условий лицензирования

1500-2500 рублей 3000-4000 рублей

40000-50000 рублей

Грубое нарушение условий лицензирования (дополнительно к штрафу деятельность предприятия может быть приостановлена на срок до трех месяцев)

4000-5000 рублей 4000-5000 рублей

40000-50000 рублей

Иногда административного наказания удается избежать. Например, когда протокол проверки был оформлен неверно или если в нем есть противоречия. Протокол с неточностями должен быть переоформлен, и если эта процедура займет больше двух месяцев, судья обязан закрыть дело.Решение о привлечении к административной ответственности выносит мировой судья.

Налоговый Кодекс

Налоговая служба особо заинтересована в выявлении незаконного предпринимательства, так как из-за незарегистрированной деятельности государство недополучает долю налогов.

Статьей Налогового Кодекса, карающей за незаконное предпринимательство, чаще всего становится статья 116.

Согласно ей:

  1. За нарушение сроков подачи заявления на регистрацию предпринимательской деятельности – штраф 10 000 рублей.
  2. Ведение бизнеса без регистрации, то есть если заявление на регистрацию так и не было подано на момент иска – штраф 10% от дохода, полученного за все время работы, но не менее 40 000 рублей. На практике размер такого штрафа редко бывает объективным, так как достоверно установить дату начала незарегистрированной предпринимательской деятельности и сумму полученного дохода очень сложно.

Помимо штрафов за незаконную предпринимательскую деятельность, налоговая может потребовать предпринимателя выплатить все налоги и пени за их просрочку.

Налоговые санкции налагаются только по решению суда.

Гражданско-правовая ответственность

После того как коммерческая деятельность будет признана незаконной, прекращаются все заключенные в ее рамках соглашения, а у предпринимателя возникают гражданско-правовые обязательства перед клиентами. Например, вернуть оплаченные средства и выплатить неустойку. Недовольные клиенты могут потребовать возврата денег в течение трех лет.

Невыполнение обязательство по гражданско-правовой ответственности тоже может быть представлено в суде.

Обжалование

Для предъявления предпринимателю обвинения в незаконной деятельности, контролирующему органу придется собрать немало доказательств. Все выявленные факты фиксируются в акте, на основании которого формируется протокол.

Обжаловать протокол нужно до предъявления его в суде, так как после этого доказать свою невиновность будет уже практически невозможно.

Обжаловать можно только протокол, но не акт – он только подтверждает факт проверки. Но ссылаться при обжаловании предстоит именно на недоказанность обстоятельств в акте.

Прежде чем идти в суд, рекомендуется обжаловать документ в вышестоящей инстанции. Даже если это не принесет желаемых плодов, такой опыт поможет узнать, какие еще доказательства своей невиновности можно представить в суде.

По результатам обжалования протокола, суд может отменить его и снять обвинения с подсудимого, а может оставить в силе и продолжить рассмотрение дела.

Блок: 5/5 | Кол-во символов: 5962
Источник: https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/nezakonnoe-predprinimatelstvo/

Жалоба в налоговую инспекцию

Если у вас есть основание подать жалобу на незаконного бизнесмена, необходимо написать заявление в налоговую службу. Установленного образца не предусмотрено. В заявлении необходимо обязательно указать следующие сведения:

  1. Фамилия и инициалы человека, занимающегося незаконным бизнесом, и в чем его нарушение. Например, отсутствие лицензии.
  2. В чем заключается бизнес: косметология, ремонт объектов, строительство или другое.
  3. В какое время осуществляется деятельность.
  4. Необходимо прописать просьбу о вмешательстве налоговой службы.
  5. Пакет документов в качестве доказательства.

Важно! Налоговая служба примет заявление в том случае, если вы предоставите факт получения денежных средств предпринимателем. Возможно, у вас сохранилась квитанция, договор или копия документа.

Блок: 5/9 | Кол-во символов: 795
Источник: https://moyaidea.ru/nezakonnoe-predprinimatelstvo.html

Другие виды ответственности физических и юридических лиц


Уголовная ответственность за незаконное деяние вступает в силу в случае нанесения ущерба государству или социальному обществу в сумме полутора миллиона рублей и выше. Во всех других случаях возникает административная ответственность и применяются штрафные санкции, размер которых зависит от степени нарушения:

  • Если предприниматель не зарегистрировал свою деятельность, полагается штраф в сумме от пятисот до двух тысяч рублей.
  • За реализацию деятельности без лицензии, штраф от двух до пятидесяти тысяч рублей с изъятием всей продукции. Наибольшее распространение имеет незаконная реализация алкоголя.
  • Нарушение условий лицензии в процессе реализации бизнеса влечет за собой штраф от полутора до сорока тысяч рублей. За грубое нарушение, от четырех до пятидесяти тысяч рублей с прекращением деятельности до 90 суток.

Какое именно наказание применить, определяет суд. Если предприниматель не позаботился о приобретении лицензии на ведение своего бизнеса, то такое нарушение считается наиболее тяжким. В данном случае может быть нанесен серьезный ущерб здоровью потребителей.

Административное наказание осуществляется не только за нелегальную работу, но и за применение чужих логотипов, нарушение авторских прав, обман покупателей, реализацию подделок. Получить больше информации об ответственности ИП – можно тут.

Блок: 7/9 | Кол-во символов: 1369
Источник: https://moyaidea.ru/nezakonnoe-predprinimatelstvo.html

Подача ложной информации в налоговую

К нарушителям причисляют тех, кто умышленно или по незнанию подает неверные сведения в контролирующие организации.

Например, предпринимательница С. при регистрации выбрала ОКВЭД 47.19.1 и продавала: USB накопители, зарядники для смартфонов, наушники. Потом ИП купила копировальный аппарат, ноутбук и стала оказывать услуги по распечатке и копированию (код ОКВЭД 18). Изменения в ЕГРЮЛ предпринимательница не внесла. При контрольной закупке проверяющий заметил несоответствие и оштрафовал ИП за незаконное предпринимательство.

Своевременно подавайте заявление о смене ОКВЭД, чтобы избежать санкций. Аккуратное ведение бухгалтерской отчетности и своевременная подача сведений в налоговую также важна для бизнеса, как хороший и стабильный доход. Штрафы за серьезные нарушения в состоянии довести до банкротства даже успешный и устойчивый, на первый взгляд, бизнес. Если ваша бухгалтерия не справляется со своими обязанностями, лучше обратиться в крупную аутсорсинговую компанию. Аналогичный подход приемлем для успешного ИП, у которого не хватает времени, чтобы привести в порядок бухгалтерскую документацию. На рынке немало ответственных компаний, предлагающих эту услугу за разумные деньги.

Незаконное предпринимательство: подача в ФНС ложной информации

Налоговые санкции

Административное наказание

Уголовная ответственность

За неуплату или неполную уплату налога (ст. 122 НК РФ):

Штраф до 20% от суммы задолженности.

Сведения поданы с опозданием – штраф 5000 руб.

Сведения ложные или не поданы вообще – штраф 5000-1000 руб.

(ст. 14.25 КоАП РФ)

Нет

Блок: 6/8 | Кол-во символов: 1645
Источник: https://www.business.ru/article/1224-nezakonnoe-predprinimatelstvo

5 причин не нарушать закон


  1. Не тратите деньги на штрафы и пени.
  2. Не теряете время на судебные разбирательства.
  3. Спокойно и уверенно развиваете бизнес.
  4. Компанию не закроют, бизнес не приостановят, а значит можно увеличивать доход.
  5. Репутация не пострадает.

Автор: Татьяна Смирнова

Блок: 8/8 | Кол-во символов: 434
Источник: https://www.business.ru/article/1224-nezakonnoe-predprinimatelstvo

Что важно знать о незаконном предпринимательстве (видео)

Посмотрим короткое видео, где опытный юрист подробно рассказывает о незаконной деятельности граждан и приводит примеры. Какие последствия и наказание ожидают предпринимателя за нелегальную деятельность:

Налоги на прибыль от предпринимательской деятельности сегодня достаточно высокие. Многие предприниматели после уплаты налогов остаются в убытке, поэтому работают без регистрации. Нужно понимать, что рано или поздно придется заплатить не только налоги, но и штрафы. Перед началом любого бизнеса все заранее просчитайте, и не откладывайте регистрацию.

Блок: 9/9 | Кол-во символов: 629
Источник: https://moyaidea.ru/nezakonnoe-predprinimatelstvo.html

Кол-во блоков: 13 | Общее кол-во символов: 20945
Количество использованных доноров: 5
Информация по каждому донору:

  1. https://www.regberry.ru/registraciya-ip/otvetstvennost-za-nezakonnuyu-predprinimatelskuyu-deyatelnost: использовано 1 блоков из 4, кол-во символов 3114 (15%)
  2. https://moyaidea.ru/nezakonnoe-predprinimatelstvo.html: использовано 3 блоков из 9, кол-во символов 2793 (13%)
  3. https://kakzarabativat.ru/pravovaya-podderzhka/nezakonnoe-predprinimatelstvo/: использовано 3 блоков из 5, кол-во символов 7699 (37%)
  4. https://www.business.ru/article/1224-nezakonnoe-predprinimatelstvo: использовано 4 блоков из 8, кол-во символов 5263 (25%)
  5. https://ugolovnoe-pravo.com/prestupleniya/chem-grozit-nezakonnoe-predprinimatelstvo: использовано 1 блоков из 5, кол-во символов 2076 (10%)



Поделитесь в соц.сетях:

Оцените статью:

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.